江南APP金融风险案例集继20世纪80年代房地产市场空前繁荣后，瑞士经济增速回落、房地产价格迅速下降，使得银行信贷组合受到重创。由于房地产行业信贷过度集中，导致1991～1996年瑞士银行业损失近420亿瑞士法郎，一半以上地区性银行破产。而瑞士银行核销坏账达300亿瑞士法郎，约为其总额的13%。
诸多事件不难看出，随着龙头企业频频陷入困境，往往伴随着巨额银行信贷风险，因此，银联信分析师认为，加强对信贷集中风险的有效管理，不仅能够使银行避免巨额非预期信贷损失，将极端情况下破产的概率最小化，还有助于节约经济资本、提高经营绩效，应当引起商业银行高度关注。
根据国际清算银行的定义，集中风险是指任何可能造成巨大损失（相对于银行的资本、总资产或总体风险水平），威胁银行健康或维持核心业务能力的单个风险或风险组。而由于信贷业务是大多数商业银行的主要业务，因此，信贷集中风险被视为商业银行实质性的集中风险，也成为银行发生问题的重要原因。
例如，法国农业信贷集团通过信贷资产证券化降低汽车等周期性行业信贷集中风险，通过购买信用保险或由出口信用保险机构担保规避航空航天行业信贷集中风险。而与银团、出售、资产证券化等手段相比，信用衍生工具具有灵活性与时效性强、不损害银企关系等优点。
因此，尽管发生次贷危机，但全球信用衍生工具市场规模仍呈增长态势，信用衍生工具现已成为西方银行信贷集中风险管理中最重要、最有效的工具。例如，美洲银行通过运用信用衍生工具，2004年末在汽车及零部件行业保持了高达75%的信用敞口对冲比例，从而使其有效规避了2005年美国汽车及零部件行业危机带来的信贷集中风险江南APP。
也就是说，如果华联三鑫重组无法突破，则不仅将引爆巨额银行信贷风险，而且为其提供83亿元担保的企业也将面临巨大的风险和或有损失。
近日，频频传出国内龙头企业陷经营困境的消息，这些企业无一例外都欠下银行巨额信贷，如近日陷入困境的浙江龙头企业江龙控股，因资金链断裂，董事长夫妇已经失踪，其欠下银行为12亿；本期我们关注的国内最大PTA（精对二甲苯）生产企业――浙江华联三鑫，其欠下福建、深圳、浙江、北京等地的多家银行共计70笔，合计金额高达44.56亿元。
国际银行业在实践中也有成功的经验可以汲取。2000年以来，尽管发生安然、世通等大公司破产以及欧美电信行业危机等事件，但鲜有银行因此遭受巨额信贷损失。这主要是西方银行汲取了历史教训，纷纷加强信贷集中风险管理，形成了一整套科学有效的管理体系。
由于商业银行过去仅在单个客户分析基础上做出信贷决策，忽视从组合视角进行分析，从而导致过度的风险集中。于是，西方银行纷纷开发信贷组合模型，并与外部模型结合使用，用于信贷集中风险的度量。其中，尤以瑞士信贷集团开发的Creditrisk模型与JP摩根大通银行开发的CreditMetrics模型最为著名。
同时，结合限额，监测不同部门信贷敞口变化情况，并在分析风险驱动因素基础上及时识别并预警信贷集中风险。此外，在新敞口定价中考虑集中风险，根据信贷集中风险大小，相应提高利率以弥补额外风险成本，也有利于信贷集中限额的执行。
西方银行通过银团、出售、信贷资产证券化、信用衍生工具等风险转移或对冲工具，实现了对信贷集中风险的有效管理。通过综合运用这些工具，降低特定客户、地区或行业信贷集中，能够及时有效地转移或对冲信贷集中风险。
浙江华联三鑫石化有限公司创立于2003年3月，是由华联控股股份有限公司、浙江展望控股集团和浙江加佰利控股集团等合资组建的特大型石化企业。公司一成立即成为我国最大的PTA（精对二甲苯）生产企业，被认为“不仅改善了我国PTA大量依赖进口的局面，而且大大优化了国内PTA生产力布局”，公司发展前景一片光明。但就是这样一个企业目前却面临资金链断裂，濒临破产的境地。
近日，频频传出国内龙头企业陷经营困境的消息，这些企业无一例外都欠下银行巨额信贷，如近日陷入困境的浙江龙头企业江龙控股，因资金链断裂，董事长夫妇已经失踪，其欠下银行为12亿；本期我们关注的国内最大PTA（精对二甲苯）生产企业――浙江华联三鑫，其欠下福建、深圳、浙江、北京等地的多家银行共计70笔，合计金额高达44.56亿元。
4、外币信贷集中风险。对于外币或以外币收入作为主要还款来源的，汇率风险严重影响客户还款能力，促使违约率大幅上升。（5）信贷风险缓释手段集中风险。此类风险主要来自于信贷业务中对某一担保方式使用的集中，如主要以商用房地产作为抵押或大部分为同一担保人等。
2、地区或国家信贷集中风险。地区或国家的、经济发展情况会对借款人还款能力产生直接影响。当一个地区或国家危机发生时，对该地区或国家的集中将带来巨大损失。
3、行业信贷集中风险。行业信贷集中是指集中发放给某一行业或相关行业内还款能力依赖相同产品或服务的客户。一旦该行业出现危机，将导致其与相关行业违约率大幅提高。
华联三鑫陷入困境，给相关银行带来重大风险隐患。截至10月8日，来自福建、深圳、浙江、北京等地的多家银行给华联三鑫提供了70笔，合计金额高达44.56亿元，其中美元13笔，涉及金额7599万美元，人民币57笔，涉及金额39.36亿元。在44.56亿元中，绝大部分属于2年之内的短期，只有两笔是5年期的长期，金额共计15.75亿元，到期日均为2011年4月。
但是，对于行业、地区、国家等信贷集中风险，无论是度量工具、识别指标还是管理手段，现有管理方法与工具都难以适应江南APP，例如如何前瞻性地识别某类信贷集中风险、如何度量信贷集中风险大小以及采取何种管理手段有效转移或对冲相关集中风险等。这些客观上都要求我国商业银行需要在借鉴国际先进经验基础上，加快创新，迅速提升自身信贷集中风险管理水平。
从期限看，自2003年以来，中国商业银行信贷投放呈现出明显的向中长期集中趋势，中长期在全部中比重持续提高，2008年5月达50.84%。
尽管潜在风险较大，但目前我国商业银行信贷集中风险管理仍相对薄弱，进一步加强十分必要与紧迫。虽然单个客户或关联客户的大额信贷集中风险方面，形成了一整套包括监测、授信、审批以及贷后管理等在内较为完整的管理体系。
一般而言，当一家金融机构对某个企业、地区、国家、行业或某类产品的信用风险暴露达到一定水平时，即出现信贷集中风险。该类风险源于共同或相关的风险因素，当这些因素面临压力时，对集中部分的信用质量将产生负面影响。
1、单个客户或关联客户的大额信贷集中风险。其中，关联客户不仅指存在股权关系的公司或集团，还包括经济上存在关联关系（如互相担保、垄断的购销关系等）的客户。
另外，华联三鑫还涉及大量的担保业务。截至10月8日，包括华联控股在内的多家企业为华联三鑫提供了93笔保证担保，涉及金额45.3亿元，其中人民币担保75笔、美元担保17笔、欧元担保1笔。
华联三鑫被担保事项还包括质押担保及抵押担保，其中质押担保72笔共计26.7亿元，单笔担保金额从数十万元至3.48亿元不等；抵押担保7笔共计10.9亿元，单笔担保金额从4080万元至6.75亿元不等江南APP。
除银行外，华联三鑫还开具大量信用证，共计40.4亿元。2008年9月份的开证数量为14份。银行承兑汇票是华联三鑫的另外一种负债方式。截至10月8日，尚未到期的银票共114笔，涉及金额11.5亿元。仅9月份4天，华联三鑫就签发银票55笔，其中9月19日8笔、16日19笔、12日19笔、11日9笔，频率之高超乎想象。此外，华联三鑫还以贸易融资形式负债8.36亿元。
尽管这些模型特点各有不同，但都是通过计量经济资本衡量信贷集中对组合风险贡献大小。同时，定期进行压力测试，重视其与组合模型的结合使用。信贷集中风险可被视为一个或多个系统性风险因素对信贷组合损失分布的压力影响，而压力测试正是通过对这些风险因素设置压力值，模拟不同压力情况下信贷集中引发的组合损失大小。实践中，一些银行通过压力测试衡量禽流感对农业部门、高油价对美国汽车行业的影响，还将既往新兴市场危机情景用以评估对新兴市场的信贷集中风险。
历史上，由于重视程度不够，同时也缺乏识别、度量与管理信贷集中风险的有效工具，一些西方银行往往面临较大信贷集中风险，纷纷陷入破产境地，甚至升级为银行危机。
1979－1982年，美国八大银行向拉美国家的由360亿美元增至550亿美元，形成较大信贷集中。1982年8月拉美债务危机爆发后，均遭受巨额信贷损失。以花旗集团为例，其对拉美国家曾高达155亿美元，危机爆发导致大量不良发生。仅1987年5月，就计提拨备33亿美元，超过其全部拉美国家敞口的30%。而1990－1992年，花旗集团累计计提拨备达100多亿美元，仅1991年亏损就达9.14亿美元。
信贷集中限额是西方银行防范信贷集中风险的重要措施，其规模的设定反映了特定市场环境、业务战略以及资本数量下银行的风险偏好。最初主要依靠主观判断或简单指标，粗线条地设立地区、国家、行业、产品或抵押品等维度限额。随着风险度量技术发展，其限额设定方法更为科学，通过将信贷集中风险的经济资本要求与银行最大风险承受能力相联系，更好地实现了根据风险大小设定限额。
对房地产与能源行业的过度信贷集中，最终导致了20世纪80年代中后期美国西南部的银行业危机。由于地区经济对石油严重依赖，当地商用房地产需求与能源行业状况密切相关。70年代末期，油价飙升掀起得克萨斯、路易斯安那、俄克拉荷马等产油州过度建设浪潮，商业银行纷纷投向能源与房地产行业。其中，新英格兰、加利福尼亚与得克萨斯等州银行信贷多投向商用房地产行业，而俄克拉荷马与得克萨斯两州银行则存在较为突出的能源行业信贷集中。但随着1986年石油价格跌幅近50%，能源与房地产行业同时步入低谷，导致了西南部银行大范围的破产。